員工獎罰規(guī)章制度是什么

三、專賣店員工如不適合工作崗位要求，店長可向執(zhí)行經(jīng)理提出書面申請，經(jīng)理下達(dá)《免職通知書》，經(jīng)工作交接清楚、財(cái)務(wù)款項(xiàng)結(jié)清后才能離開公司，店長沒有解除員工的權(quán)力，如未經(jīng)公司同意而解除員工，所造成直接經(jīng)濟(jì)損失由店長負(fù)責(zé)。

四、工作期間，如發(fā)現(xiàn)貨品丟失，當(dāng)班店員必須按7折賠償。

五、工作時間內(nèi)，杜絕撥打私人電話。

六、就餐時間為三十分鐘。

七、收銀人員對金額的真假、數(shù)目負(fù)有完全責(zé)任，如有差錯，按數(shù)賠償。

八、所有員工必須嚴(yán)守店規(guī)，如有舞弊、弄虛作假、貪污折扣率、盜竊他人財(cái)務(wù)的情況，將處以20__～5000元的罰款。情節(jié)嚴(yán)重者，將送往執(zhí)法機(jī)關(guān)處理。

員工獎罰規(guī)章制度是什么篇2

一、店面行為規(guī)范

1、客戶到店，接待人員必須馬上起立，“歡迎光臨__藥店”，主動迎接。前臺靠近自來水桶的人員提供倒水等服務(wù)。

2、嚴(yán)禁在店面大聲喧嘩，做與工作無關(guān)的事，對上司必須稱職務(wù)。

3、前臺不允許放與項(xiàng)目無關(guān)的東西，如水杯、化妝包、鏡子、報(bào)紙、雜志等。

4、有領(lǐng)導(dǎo)朋友來訪，由前臺人員負(fù)責(zé)引見并提供倒水服務(wù)。茶幾處只用于接待使用，不得在此聊天、睡覺等。

5、業(yè)務(wù)、導(dǎo)購隨時作好接待客戶的準(zhǔn)備，必須隨時有人在前臺，以免影響接待客戶。

6、工作時間內(nèi)必須認(rèn)真接待每一組到訪客戶（包括行業(yè)同行和參觀產(chǎn)品客戶）。

7、前臺電腦主要為日常辦公使用，嚴(yán)禁播放視頻音樂。

8、業(yè)務(wù)員在完成來電和來訪客戶的接待工作后，應(yīng)及時做好相關(guān)工作記錄。

9、尊老愛幼，不得以貌取人，不得恥笑他人。

二、店面管理

（一）培訓(xùn)管理

1、根據(jù)店面新老員工的實(shí)際情況制定有針對性的培訓(xùn)計(jì)劃。

2、培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)充分考慮：公司企業(yè)文化、專業(yè)知識、產(chǎn)品知識、服務(wù)禮儀、銷售技巧、顧客反對意見及疑議等。

3、根據(jù)店內(nèi)銷售存在的問題進(jìn)行針對性培訓(xùn)，實(shí)際解決店內(nèi)問題，從而提高店面業(yè)績。

4、建立公司內(nèi)部QQ群，實(shí)行網(wǎng)絡(luò)在線的交流學(xué)習(xí)探討。

（二）客戶管理

1、根據(jù)與客戶的成交情況，督促員工做好顧客信息的錄入工作，以備后期查詢和匯總，有可持續(xù)發(fā)展的客戶，要及時跟蹤反饋。

2、經(jīng)常對顧客檔案進(jìn)行分析整理，將顧客進(jìn)行等級區(qū)分，督促員工做好顧客的回訪工作，了解客戶的建材產(chǎn)品需求情況。

3、定期作顧客消費(fèi)記錄查詢及分析，了解客戶的最終成交金額，分析客戶的消費(fèi)能力，喜歡的產(chǎn)品款式、最終的暢銷品等，針對不同的客戶群體做針對性的產(chǎn)品促銷活動。

4、建立產(chǎn)品QQ職業(yè)交流群，與非同類各行業(yè)合作伙伴及潛在客戶的網(wǎng)上交流探討，鞏固合作伙伴、培養(yǎng)潛在客戶。

（三）銷售管理

1、根據(jù)店面實(shí)際情況，制定合理的月、季、年銷售計(jì)劃及制定銷售目標(biāo)。

2、根據(jù)銷售計(jì)劃，制定適應(yīng)當(dāng)?shù)叵M(fèi)情況的促銷方案，報(bào)老板批準(zhǔn)并執(zhí)行。

3、根據(jù)方案，實(shí)施銷售計(jì)劃及促銷方案，對以上兩種銷售方案進(jìn)行最終總結(jié)，吸取經(jīng)驗(yàn)，不斷提高店面的銷售業(yè)績！

三、店員職責(zé)及要求

1、嚴(yán)格遵守員工日常工作規(guī)范；上班不遲到、不早退、不無故請假、沒有特殊情況不能隨便調(diào)班或工休，需要調(diào)班或公休者須事前請示經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、熱情待客、禮貌服務(wù)，主動介紹產(chǎn)品，做到精神飽滿，面帶微笑，有問必答。無顧客時要保持好良好的心態(tài)，整理樣板或?qū)W習(xí)產(chǎn)品知識或互相交流銷售技巧。

3、每天對店面、店內(nèi)地磚、樣板間等需要清潔的地方按要求進(jìn)行徹底清掃，做到任何地方均明亮無灰塵。

4、所使用的衛(wèi)生清掃工具，應(yīng)統(tǒng)一放置在顧客眼光觸及不到的地方，并做到清掃工具的清潔。

5、全店人員要團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作做好。不準(zhǔn)提前下班或提早關(guān)門停止?fàn)I業(yè)。下班時，切斷電源，鎖好保險柜和門窗，做好防火防盜工作。

6、每月填制銷售明細(xì)表，便于月底銷售統(tǒng)計(jì)。查看庫存表，了解現(xiàn)有的產(chǎn)品，對產(chǎn)品性能和優(yōu)勢有更多的學(xué)習(xí)，并針對庫存的產(chǎn)品進(jìn)行針對性的銷售。

7、努力學(xué)習(xí)產(chǎn)品知識，全面提高專業(yè)技能及嫻熟應(yīng)用銷售技巧；深入領(lǐng)會我們的服務(wù)理念，引導(dǎo)顧客參觀展廳，詳細(xì)熱情介紹相關(guān)產(chǎn)品特點(diǎn)，要求專業(yè)、系統(tǒng)、自信、主動協(xié)助店長完成銷售工作。

8、服從上級工作安排，努力完成下達(dá)的銷售指標(biāo)。

四、工作流程

（一）組織晨會的召開

1、人員狀況確認(rèn)（出勤、休假、輪班、儀容儀表及精神狀況）。

2、傳達(dá)老板重要文件及通知。

3、昨日營業(yè)狀況確認(rèn)、分析。

4、針對營業(yè)問題，指示有關(guān)人員改善。

5、分配當(dāng)日工作計(jì)劃。

（二）對店內(nèi)狀況的確認(rèn)及工作安排

1、店面、展柜、樣板的衛(wèi)生清潔情況。

2、監(jiān)督店員的工作情況，錯誤地方及時糾正。

3、檢查當(dāng)天需送貨的客戶信息，與客服溝通好安排送貨事宜。

五、接單流程

接待客戶—分析客戶—確認(rèn)定單交款—接單下單（客服）—完成定單。

1、每接待一位客戶，由當(dāng)事銷售人員在客戶來訪登記上記錄。

2、客戶、設(shè)計(jì)師和公司員工進(jìn)入公司前臺必須全體起立，以示尊重。

3、銷售人員接待完客戶并完成應(yīng)做工作后應(yīng)立即回前臺。

4、老客戶、電話預(yù)約客戶到店面詢問相關(guān)事宜，都算先前職員接待客戶一次。

5、只要客戶詢問有關(guān)事宜，即算接待客戶一次，認(rèn)真填寫客戶資料。

六、績效管理

（一）銷售計(jì)劃制定

1、應(yīng)根據(jù)當(dāng)季到店人數(shù)、店面成交率、店面單筆成交金額制定當(dāng)月銷售計(jì)劃，再把計(jì)劃分解到每一周、每一天。

2、該計(jì)劃必須包括總銷售額、上月的實(shí)際銷售額對比，分析差額。

3、應(yīng)根據(jù)實(shí)際銷售情況對暢銷品、滯銷品進(jìn)行分析，并對促銷活動提出建議。

（二）銷售計(jì)劃執(zhí)行

根據(jù)銷售計(jì)劃認(rèn)真執(zhí)行，經(jīng)理應(yīng)對每天計(jì)劃執(zhí)行情況作出總結(jié)，分析各成員對進(jìn)店的顧客的接待情況、顧客信息的收集情況，督促導(dǎo)購員、業(yè)務(wù)員進(jìn)行電話回訪或上門拜訪，確保與進(jìn)入店面留信息的顧客都能達(dá)成交易。

（三）執(zhí)行情況分析

1、每周、每月每位員工要對經(jīng)理就計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行述職報(bào)告，分析差異原因，執(zhí)行情況的好壞直接關(guān)系到自身的切身利益及有關(guān)店面的各種獎勵。

2、經(jīng)理對整個店的銷售負(fù)責(zé)，并要就每周、每月的執(zhí)行情況作出述職報(bào)告，分析新老顧客的銷售比例及和計(jì)劃的差異原因，執(zhí)行情況的好壞直接關(guān)系到店面及自身的考核及評選。

（四）績效考核及獎勵、處罰

1、可根據(jù)實(shí)際銷售情況對員工的銷售能力進(jìn)行分析，對完成銷售任務(wù)或超額完成任務(wù)的員工進(jìn)行合理獎勵；

2、對于長時間銷售不達(dá)標(biāo)或者管理、服務(wù)水平執(zhí)行較差的員工，將給予自動降薪或按公司相關(guān)規(guī)定處理。

七、售后服務(wù)管理制度

為規(guī)范售后服務(wù)管理，樹立公司良好形象，培養(yǎng)員工廉潔、勤勉、守紀(jì)、高效、敬業(yè)精神，特制定售后服務(wù)管理制度：

1、應(yīng)自覺樹立公司良好形象，統(tǒng)一著裝，舉止文明，儀表端莊，言語親切，行動敏捷，辦事嚴(yán)謹(jǐn)。

2、應(yīng)認(rèn)真維護(hù)公司利益，珍惜每一筆業(yè)務(wù)，注重每一次服務(wù)細(xì)節(jié)，厲行節(jié)約，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)。

3、應(yīng)樹立“為您服務(wù)到永遠(yuǎn)”的服務(wù)理念。進(jìn)入客戶房間時，腳要套上自帶的塑料袋，以免弄臟地板。搬運(yùn)安裝產(chǎn)品時，要小心謹(jǐn)慎，避免損傷產(chǎn)品或破壞客戶的物品。如需搬動客戶東西時，應(yīng)先征得客戶同意，一般情況不得向客戶要水要煙，不得大聲喧嘩，如不小心損壞客戶財(cái)物，應(yīng)主動賠禮道歉。

4、安裝或維修產(chǎn)品時，應(yīng)耐心細(xì)致，認(rèn)真負(fù)責(zé)。工具應(yīng)放在工具袋內(nèi)，不得隨意剪線、踩踏。結(jié)束后要及時清理垃圾，裝入塑料袋帶出客戶房間。

5、安裝或維修的過程中，一般情況不要求客戶幫忙。演示產(chǎn)品時，應(yīng)細(xì)心介紹產(chǎn)品各項(xiàng)功能，要不厭其煩地回答客戶的問題。安裝或維修結(jié)束后，應(yīng)收回全部欠款，不得向客戶索取小費(fèi)。

6、要保管好所攜帶的相關(guān)物品，認(rèn)真清點(diǎn)，特別要注重工具是否遺漏。

7、結(jié)束業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時返回公司，不得無故在外逗留，以便公司安排新的業(yè)務(wù)。

8、返回公司后，應(yīng)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及時報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。

八、員工出差及報(bào)銷管理制度

為了實(shí)現(xiàn)公司費(fèi)用報(bào)銷明確化、規(guī)范化、流程化、及時化的要求和利潤最大化的目標(biāo)。特制定以下規(guī)定，望各部門據(jù)此執(zhí)行。

（一）差旅費(fèi)

1、員工出差前應(yīng)提交《出差申請表》，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。

2、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。出差人員每次報(bào)銷來往車費(fèi)、住宿費(fèi)按實(shí)際發(fā)生額憑票據(jù)報(bào)銷。

3、報(bào)銷時間。出差人員在返回公司兩個工作日內(nèi)，須到財(cái)務(wù)部門按報(bào)銷程序核報(bào)本次差旅費(fèi)，否則，前帳不清，后帳不借。因個人原因需向公司有借支款項(xiàng)行為，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能借支，借支款項(xiàng)均需在月內(nèi)沖銷或還款，否則將從本月工資內(nèi)扣除沖抵。

4、差旅費(fèi)報(bào)銷的原始憑證必須真實(shí)、合理，否則，不予報(bào)銷。差旅費(fèi)報(bào)銷單須由本人填寫齊全，不得涂改，不得填報(bào)與本次出差無關(guān)的費(fèi)用，凡經(jīng)財(cái)務(wù)人員及審批人員發(fā)現(xiàn)有違規(guī)報(bào)銷的，除追回所報(bào)款額外，違規(guī)責(zé)任人員須承擔(dān)等額賠償責(zé)任。

5、報(bào)銷程序：出差（報(bào)銷）人員按要求填寫報(bào)銷單---交會計(jì)審核（真實(shí)性、合理性）核對金額簽字---總經(jīng)理審批---出納處領(lǐng)去現(xiàn)金。

（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)須嚴(yán)格執(zhí)行“先批后支”和“領(lǐng)導(dǎo)陪同制”的原則，由財(cái)務(wù)核準(zhǔn)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借支；原則上員工不得擅自單獨(dú)發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)，否則費(fèi)用自理。

2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額在150元以內(nèi)經(jīng)部門經(jīng)理同意批準(zhǔn)，金額在150元以上經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)后方能進(jìn)行。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的發(fā)票必須為正式真實(shí)的稅務(wù)發(fā)票，超出150元以上的招待費(fèi)，在報(bào)銷時除提供正式發(fā)票外，還需附消費(fèi)清單，并有經(jīng)辦人簽字，證明人證明，方能報(bào)銷。

3、單項(xiàng)招待費(fèi)用超過500元以上的，需提前申請、研討、審批。

（三）電話費(fèi)，手機(jī)費(fèi)

1、各部門的辦公電話，由公司統(tǒng)一制定標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施，超出部分由部門自行負(fù)責(zé)。

2、享受電話費(fèi)報(bào)銷的員工及總經(jīng)理，以各自報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)金額的90%/月封頂，嚴(yán)格執(zhí)行“低不補(bǔ)高不報(bào)”的限額報(bào)銷制度，每月憑話費(fèi)發(fā)票報(bào)銷。

注：

1、以上各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷流程均如差旅費(fèi)報(bào)銷流程。

2、從即日起，公司將各部門費(fèi)用與其績效考核相結(jié)合獎罰制度相掛鉤。

3、如核對錯誤造成損失的，由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)全部責(zé)任，并做罰款。

九、公司用車管理制度

1、公司車輛為公司業(yè)務(wù)車輛，任何人嚴(yán)禁公車私用，一經(jīng)查實(shí)，將對當(dāng)事人按每次200元罰款處理。

2、公司員工因業(yè)務(wù)需要用車，需事先向公司書面申請，經(jīng)內(nèi)務(wù)部批準(zhǔn)后由內(nèi)務(wù)部指定派車。

3、公司專職司機(jī)需對使用車輛安全及使用情況負(fù)責(zé)，每天下班無用車后需把車輛停放在公司指定停車地點(diǎn)，嚴(yán)禁把車輛借給他人使用或在下班后將車開出使用，一經(jīng)查實(shí)，第一次罰款200元，第二次作開除處理。

4、公司車輛加油需在公司指定加油站加油，公司司機(jī)在報(bào)銷燃油發(fā)票、停車及過路過橋費(fèi)時，需附加公司的派車申請單并注明實(shí)際公里數(shù)，公司其他人無權(quán)向公司報(bào)銷上述費(fèi)用。

員工獎罰規(guī)章制度是什么篇3

1、工作時必須穿公司統(tǒng)一發(fā)放的工服，店鋪人員不準(zhǔn)穿競爭品牌的衣服或鞋子上班，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)扣10元，店長負(fù)連帶責(zé)任，扣除5元，店鋪所有人員在賣場時間都需佩帶工作證，未佩帶者第一次警告，第二次起每次罰款10元，店長并連帶處分罰款10元，專賣店人員統(tǒng)一由直營部負(fù)責(zé)監(jiān)督，行政部不定時進(jìn)行抽查。上班之前請大家互相檢查。

2、上班時間不得濃妝艷抹，不佩帶夸張的飾物、涂濃烈的香水，時刻注意個人的衛(wèi)生。

3、店鋪人員不可在店內(nèi)讀書、看報(bào)、化妝、吸煙、飲食，發(fā)現(xiàn)一次罰款10元。

4、不準(zhǔn)在店內(nèi)粗言穢語，高談闊論，時刻注意自己的言行舉止。

5、同事之間要和睦相處，看到上級要主動打招呼并問好。

6、在任何情況下，員工拿著手袋走出店內(nèi)都要自覺打開手袋讓店長仔細(xì)檢查，店長做好監(jiān)督工作。

7、上班時間手機(jī)調(diào)為震動，手機(jī)不可攜帶身上，更不可上班時間在賣場接、打手機(jī)，發(fā)現(xiàn)一次10元，店長負(fù)連帶責(zé)任，罰款5元，請互相監(jiān)督。

8、公司的電話是工作所需要，事情比較急的情況可征求店長同意，談話時間盡量控制在3分鐘以內(nèi)。

9、上班時間不可接待親戚朋友，當(dāng)有親朋好友來到店鋪，談話盡量控制在5分鐘內(nèi)，店長做好監(jiān)督工作，否則做相應(yīng)的扣罰。

10、對于裝有電腦的店鋪，上班時間不準(zhǔn)聊QQ及坐到電腦前面瀏覽網(wǎng)頁，對于店鋪負(fù)責(zé)錄單的人員，只有錄單時間可坐在電腦前，其他時間不得在店鋪休息，被發(fā)現(xiàn)一次罰款20元，休息可到后倉。

11、在門口迎賓人員，不可靠著墻壁，更不可與隔壁店鋪的人員閑聊。

12、不可拉幫結(jié)派，更不可在同事之間傳播負(fù)面影響，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即開除。

13、不可偷取店鋪財(cái)物，或售出貨物不開單據(jù)把金錢據(jù)為己有，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按損失的財(cái)物進(jìn)行賠償外，還要扣罰相應(yīng)的金額，扣罰金額的多少視情況而定，情況嚴(yán)重開除公職。

14、任何情況下，不可對顧客不耐煩及說一些嘲諷的話，更不可在背后議論顧客，對待顧客我們一視同仁，不可以貌取人。

15、店鋪店長每月的3號之前把工作總結(jié)、月工作計(jì)劃、考勤卡、報(bào)銷單交到直營部

16、每周周一把周報(bào)表傳真到直營部，每個月的28號之前把物料申請單交往直營部，以便做好統(tǒng)計(jì)，沒有傳真回來的5元一份的罰款。

17、任何人不得私取貨品和讓利給顧客，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)賠償相應(yīng)的差額，情況嚴(yán)重進(jìn)行罰款。

18、每月的盤點(diǎn)，全體店員要參加。

19、每月的月底店長把下月的排班表交給區(qū)域店長，未經(jīng)允許不的隨意變換，周六、日不安排休息和請假，特殊情況除外。

20、營業(yè)人員午餐和晚餐各30分鐘，輪流用餐，店長合理安排好時間，

21、未經(jīng)允許不得更改店鋪內(nèi)的價格。

22、關(guān)于店鋪內(nèi)部的情況，如營業(yè)額等不能向外透露。

23、上班時間不能代打卡，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)扣除當(dāng)月全勤獎，店長負(fù)連帶責(zé)任，扣20元。

24、收銀員下班之前要作好交接工作方可下班。

25、未經(jīng)允許嚴(yán)禁開啟電腦和收銀機(jī)。

26、為確保店鋪安全，店鋪人員在離開店鋪時，要檢查關(guān)閉所有設(shè)備的電源及容易發(fā)生危險的電源，如檢查店鋪一經(jīng)發(fā)現(xiàn)電腦、空調(diào)等電器類未關(guān)，店鋪當(dāng)班負(fù)責(zé)人罰款50元∕次。

員工獎罰規(guī)章制度是什么篇4

⑴帶頭執(zhí)行g(shù)sp藥品質(zhì)量管理的有關(guān)規(guī)定，主動承擔(dān)處方藥品的審核職責(zé)。

⑵從安全售藥的角度出發(fā)，積極參與藥品的陳列活動，大膽提出藥品分類陳列的合理化建議。

⑶認(rèn)真做好藥品的日常養(yǎng)護(hù)工作，防范藥品質(zhì)量事故的發(fā)生，對出售的藥品質(zhì)量負(fù)責(zé)。

⑷經(jīng)常督促、提醒營業(yè)員做好假藥混入等安全風(fēng)險的預(yù)防工作，杜絕此類事件發(fā)生。

⑸負(fù)責(zé)進(jìn)貨藥品的驗(yàn)收把關(guān)工作，定期對門店內(nèi)商品質(zhì)量狀況開展抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施，并迅速上報(bào)。

⑹定期對駐店藥師和其他員工開展藥學(xué)知識的培訓(xùn)，提高用藥服務(wù)水平，不發(fā)生錯賣和賣錯藥品事件。

員工獎罰規(guī)章制度是什么篇5

一、店面形象管理：

1、門店各類證照，公告應(yīng)整齊懸掛在醒目位臵，框架大小要一致。

2、門店賣場通道要保持通暢，不允許堆積任何物品。對于廢棄的紙箱、條碼紙、標(biāo)價簽等必須隨時清理放于指定的地點(diǎn)，保持整潔的購物環(huán)境。

3、門店使用的各類設(shè)備，工具（包括清潔工具，如桶、抹布、清潔劑、拖把、掃把等），使用完后應(yīng)立即放回指定位臵。

4、商品陳列以整體豐滿為原則，銷售商品后要及時補(bǔ)貨。

5、商品、貨架要時刻保持整潔，不得放臵生活用品。

6、門店入口地面確保清潔，店內(nèi)沒有明顯垃圾。

7、門店入口的玻璃櫥窗應(yīng)保持清潔明亮，每周應(yīng)清洗一次。

8、門店垃圾簍每班必須清理一次，如裝滿應(yīng)立即清理。

9、門店周邊環(huán)境應(yīng)保持整潔有序。

違反以上條例的班組，罰款100元

二、服務(wù)規(guī)范管理：

1、上班時間不得閑聊。

2、不在營業(yè)場所議論顧客及其他同事是非。

3、注意自我控制，在任何情況下不得與顧客、或同事發(fā)生爭吵。

4、上班時間不能吃食物，不得看與工作無關(guān)的書報(bào)雜志，不得無故脫崗。

5、不得在營業(yè)場所內(nèi)大聲喧嘩、打鬧、嬉戲以及朝顧客打哈欠等不雅動作。

6、不得以任何理由與顧客發(fā)生口角、爭吵等，若發(fā)現(xiàn)有顧客無理取鬧，要進(jìn)行必要的緩沖，帶離營業(yè)場所，由主管人員妥善處理。

違反以上條例的個人，罰款100元

三、門店日常管理

1、員工不得將公司財(cái)物挪為私用，不得私自挪用各類贈品，不得隨意接受顧客、廠商私下贈送的各種財(cái)物等。

2、整理店容店貌、藥品陳列、商品補(bǔ)充、柜臺收拾、備好零鈔、清潔衛(wèi)生。

3、收銀員在工作時間內(nèi)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得帶親友進(jìn)入收銀臺，非收銀人員不得私自進(jìn)入收銀臺。

4、提倡團(tuán)隊(duì)精神，相互協(xié)作，不與顧客爭吵、頂撞，員工之間不得在營業(yè)場所相互爭吵、打架斗毆，詆毀他人產(chǎn)品，有事情及時上報(bào)管理人員。

5、商品的陳列及維護(hù)每日由主管進(jìn)行檢查。

6、未經(jīng)門店管理人員的同意，門店員工不得私自操作后臺主機(jī)，嚴(yán)禁上網(wǎng)。

7、上班時間不得遲到、早退。違反者按曠工處理，扣除當(dāng)日工資。

8、一個月內(nèi)遲到、早退三次視為礦工一次。

9、一次遲到、早退超過20分鐘的按礦工處理。

10、調(diào)班、請假需店長批準(zhǔn)。

11、請假在2天以內(nèi)由店長批準(zhǔn)，超過2天的由公司經(jīng)理批準(zhǔn)。

12、門店所有員工必須聽從店長或當(dāng)值主管的工作安排，無故頂撞、拒不執(zhí)行、不服從安排管理的從嚴(yán)處罰，直至開除。

13、遵守公司及門店規(guī)章制度，服從各級主管人員的合理安排，不得敷衍了事。

14、同事之間要相互幫忙，相互尊重人格，協(xié)同合作。

15、各班組應(yīng)該定期進(jìn)行盤點(diǎn)核查,以確保帳貨相符,少貨的由貨柜管理人照價賠償。

16、各門店應(yīng)該積極預(yù)防出現(xiàn)過期商品。

17、商品銷售價格,原則上按系統(tǒng)規(guī)定的零售價銷售,對于需要變價銷售的需各門店的管理人同意才可以、收款員不可以私自折扣銷售。

違反以上條例的個人，罰款100元

四、門店人員管理

（一）營業(yè)員崗位

1、整理店容店貌，做好清潔，保持店內(nèi)整潔、明亮。

2、負(fù)責(zé)檢查店內(nèi)各種隱患，協(xié)助店長積極做好各項(xiàng)預(yù)防工作。

3、積極維護(hù)公司整體形象，端正服務(wù)態(tài)度，確保營業(yè)秩序的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

4、積極熱情的接待顧客，正確全面的向顧客介紹商品，準(zhǔn)確介紹藥品的相關(guān)知識，確保用藥安全有效。

5、交接班前清點(diǎn)藥品，整理貨柜。

6、積極協(xié)助店長做好請貨計(jì)劃，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)。

7、積極協(xié)助管理人員做好相關(guān)工作。

8、必須堅(jiān)守崗位，不得無故串崗、離崗。

9、對于門店的盤點(diǎn)和各項(xiàng)銷售活動，要予以積極配合和執(zhí)行。

10、鼓勵積極學(xué)習(xí)、進(jìn)取。

11、積極完成上級交代的其他工作。

違反以上條例的個人，罰款100元

（一）收銀員崗位

1、嚴(yán)格遵守收繳款制度，負(fù)責(zé)準(zhǔn)確無誤地進(jìn)行收繳款工作。

2、負(fù)責(zé)前臺票據(jù)信息的正確錄入和門店銷售核算，保證數(shù)據(jù)處理正確并傳輸至門店后臺。

3、在營業(yè)時間內(nèi)必須做到人不離崗，絕對不可以在接待顧客時中途離崗，如確實(shí)需要離開，應(yīng)報(bào)請店長同意并指定專人代替后方可。

4、做好零鈔的調(diào)配工作，在收款時，做到唱收唱付。

5、做好顧客退貨、退款處理工作，接待顧客要主動、熱情、耐心、周到等。

6、嚴(yán)格現(xiàn)金管理制度，不得擅自挪用或私自借用營業(yè)款。

7、交接班時必須做好票據(jù)移交和貨款交接，要求做好記錄并簽字。

8、做好營業(yè)款的日清工作，并要求做到及時上繳營業(yè)款，帳款一致。

9、負(fù)責(zé)收銀工作環(huán)境的衛(wèi)生清潔，設(shè)備的維護(hù)和保養(yǎng)。

10、遵守門店的各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序。

11、積極完成店長及財(cái)務(wù)部門交代的其他工作。

以上條例的個人，罰款100元

（二）中藥管理員

1．中藥每個班組對藥物每日進(jìn)行清點(diǎn)、裝斗，及時清理二樓的衛(wèi)生，確保中藥區(qū)域內(nèi)干凈整潔，斗內(nèi)中藥量充足。

2、對中藥飲片質(zhì)量及時進(jìn)行監(jiān)管，防止變霉。

3、中藥缺藥斷藥的種類及時進(jìn)行登記、上報(bào)。進(jìn)行補(bǔ)充中藥貨量。

違反以上條例的個人，罰款100元

員工獎罰規(guī)章制度是什么篇6

一、安全責(zé)任與意識

為保證門店正常運(yùn)作，店長及所有店內(nèi)員工必須具備安全管理意識。安全管理涉及門店建筑物、錢財(cái)、商品、設(shè)備、以及員工及顧客人身安全。各項(xiàng)安全管理宗旨是：重在事前預(yù)防，事中處理，時候檢討、杜絕隱患。

二、適用范圍

門店的全體員工。

三、內(nèi)容

（一）門店安全——店長負(fù)責(zé)制

1、定義：店長根據(jù)公司的授權(quán)，全面負(fù)責(zé)門店的安全管理，當(dāng)門店財(cái)產(chǎn)、人身安全受到損害時，店長要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

2、店長要做好門店安全管理的指導(dǎo)、培訓(xùn)，提高員工安全意識和能力。

3、店長要帶頭做好門店的貨品安全、資金安全工作，保障員工人身安全。

（二）門店安全管理的具體內(nèi)容和措施

1、門禁安全管理

（1）門店要經(jīng)常性檢查門鎖安全狀況，獨(dú)立門頭的門店需安裝2把門鎖，一把由當(dāng)值店長保管，一把由其他當(dāng)值店員保管。店中店要確保收銀臺、倉庫門鎖使用狀況良好。

（2）要經(jīng)常檢查門店門窗、防盜網(wǎng)是否牢固，玻璃有否破損。

（3）下班打烊前要檢查窗戶是否關(guān)好，出門后要確保店門上鎖。

2、現(xiàn)金安全管理

（1）營業(yè)期間，門店要有專人收銀并看管收銀臺，離開收銀臺時要確保抽屜上鎖且鑰匙隨身攜帶。

（2）現(xiàn)金收付必須經(jīng)過驗(yàn)鈔機(jī)，杜絕收到假幣。

（3）各店每日必須將前日的營業(yè)款及時、足額存入指定銀行，匯款單據(jù)須及時傳真公司以便核查。

（4）大額現(xiàn)金存行時須安排人員陪同，以確保現(xiàn)金安全。

（5）嚴(yán)禁直接把現(xiàn)金存放在收銀臺過夜。

（6）交接班時，單據(jù)和現(xiàn)金須經(jīng)核對無誤后移交下一班，現(xiàn)金交接要過驗(yàn)鈔機(jī)。

（7）夜間營業(yè)突然停電時，收銀員應(yīng)立即鎖上收銀柜，店長應(yīng)安排員工在門口疏散、監(jiān)督顧客；

3、貨品安全管理

（1）店內(nèi)服務(wù)區(qū)域劃分應(yīng)避免死角；

（2）活動、人多客流大時，店長更應(yīng)跟緊現(xiàn)場，要求同事間相互留意空擋進(jìn)行補(bǔ)位，并合理調(diào)配人員分布，必要時安排導(dǎo)購充當(dāng)內(nèi)部保安；

（3）確保庫房門窗上鎖，嚴(yán)禁閑雜人等出入倉庫。

（4）交接班時，要做好庫存貨品的清點(diǎn)，并做好交接記錄。

（5）要經(jīng)常檢查庫房有否受潮和蟲害。

4、消防安全管理

（1）隨時了解氣象預(yù)報(bào)，了解附近地勢及排水道設(shè)施；

（2）平時做好建筑物吊頂維護(hù)、門窗漏水修整；

（3）隨時留意、檢查插座、插頭之絕緣體是否脫落損壞，平時要求門店所有員工知道總電源開關(guān)及滅火器的位置和使用方法；

（4）上下班時必須全面檢查電源線路、開關(guān)、燈具的使用狀況，消除消防隱患。

（5）下班時要關(guān)閉全部電器和燈具，并關(guān)閉門店總電源。（消防、監(jiān)視器電源除外）

（6）清理垃圾時，應(yīng)注意其中有無火種等易燃物；

（7）突遇漏水、淹水或火情，應(yīng)及時通報(bào)直接上級主管；

5、人身安全管理

（1）遇到有偷竊行為出現(xiàn)，應(yīng)見機(jī)提醒同事注意，冷靜對待，以合適的方式制止小偷得逞，避免與小偷發(fā)生正面沖突。門店要在醒目位置設(shè)置提示標(biāo)志。

（2）當(dāng)出現(xiàn)重大匪情時，應(yīng)立即報(bào)警。

（3）店內(nèi)、店外責(zé)任區(qū)域內(nèi)若有玻璃碎片或釘子等，應(yīng)立即打掃干凈；

（4）顧客購物通道上有任何障礙物，應(yīng)立即加以消除，以免撞倒或跌傷；

（5）貨架、道具有突出尖銳物或玻璃棱角，極易刮傷員工及顧客的，應(yīng)先用膠布暫時貼包住，或暫停使用，同事通報(bào)后勤部門進(jìn)行整改或修理；

（6）登高作業(yè)時，店長須監(jiān)督員工用牢固的登梯，注意安全；

（7）有員工、顧客在店鋪遭遇意外傷害的，店長應(yīng)負(fù)責(zé)及時送醫(yī)救治，并及時通報(bào)直接上級主管；

6、防止泄露商業(yè)機(jī)密

（1）做好生意目標(biāo)、實(shí)際達(dá)成等銷售業(yè)績的保密管理，對電腦內(nèi)的所有數(shù)據(jù)及文件不得隨意告知、拷貝他人；

（2）對于實(shí)施的促銷活動計(jì)劃等商業(yè)機(jī)密不得泄露；

7、店鋪鑰匙管理

（1）門店鑰匙由每日指定的領(lǐng)班以上級別同事進(jìn)行保管；

（2）錢箱鑰匙只有收銀員進(jìn)行保管；

（3）倉庫鑰匙由領(lǐng)班以上級別同事人員進(jìn)行保管；

（三）失貨和短款的賠償

1、計(jì)算方式：按確認(rèn)丟失貨品的進(jìn)貨價值或現(xiàn)金總額，相關(guān)人員按比例承擔(dān)賠償責(zé)任：

1、店長50%，庫管/收銀員30%，其他人員20%。

員工獎罰規(guī)章制度是什么篇7

一、資金管理制度

1、現(xiàn)金管理

1.1、現(xiàn)金科目設(shè)兩個子目---貨款戶和費(fèi)用戶，具體核算見第二章。

1.2、出納應(yīng)保證庫存現(xiàn)金的日清日結(jié)，月末應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)整表，以保證銀行日記賬賬實(shí)相符。貨款現(xiàn)金必須送存銀行，不準(zhǔn)坐支。

1.3、庫存現(xiàn)金定額核定為5000元，如有多余費(fèi)用現(xiàn)金應(yīng)該及時送存銀行，保證現(xiàn)金安全。

1.4、會計(jì)應(yīng)定期、不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)盤，每月至少監(jiān)盤三次，編制“庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表”；審核出納編制的“銀行余額調(diào)整表”，對未達(dá)事項(xiàng)進(jìn)行落實(shí)。

2、銀行存款管理

2.1、門店資金實(shí)行收支兩條線的原則。各門店必須開設(shè)收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費(fèi)用戶；賬戶資料交股份公司財(cái)務(wù)部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費(fèi)用賬戶用于門店的各項(xiàng)費(fèi)用、稅金等支出結(jié)算。

2.2、新開賬戶。門店不得隨意開設(shè)銀行賬戶，若因業(yè)務(wù)需要而必須開設(shè)新的銀行賬戶，需報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部同意。銀行賬戶要及時進(jìn)行清理，對于用途不大的銀行賬戶要及時消戶，并報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部備案。

2.3、回款。對于銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，門店的貨款賬戶余額達(dá)到2萬元時，或貨款停留達(dá)一周以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。

2.4、費(fèi)用賬戶。門店的費(fèi)用開支等所需資金由股份公司財(cái)務(wù)部根據(jù)月度預(yù)算下?lián)苤粮鞣止镜闹С鲑~戶。

3、借支制度。公司人員借支應(yīng)該根據(jù)需要核定額度，填寫借支單，由財(cái)務(wù)經(jīng)理和門店經(jīng)理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時需附經(jīng)審批后的《出差申報(bào)單》。

4、關(guān)于嚴(yán)禁非授權(quán)人員向經(jīng)銷商（客戶）收（借）取“錢、物”的規(guī)定為防范風(fēng)險，防止經(jīng)濟(jì)糾紛，現(xiàn)就關(guān)于禁止分公司員工到經(jīng)銷商（客戶）處借款、借貨事宜規(guī)定如下：

1、股份公司嚴(yán)厲禁止門店任何人員到公司的任何經(jīng)銷商（客戶）處借款、借貨；禁止業(yè)務(wù)人員為任何經(jīng)銷商（客戶）帶款、帶貨。

2、門店財(cái)務(wù)經(jīng)理要負(fù)責(zé)給與分公司有往來關(guān)系的每一個經(jīng)銷商法人發(fā)一份書面函件（一式二份并蓋公司財(cái)務(wù)章，由分公司總經(jīng)理簽發(fā)，經(jīng)銷商法人簽章確認(rèn)后，分公司財(cái)務(wù)部回收一份存檔備查，經(jīng)銷商自留一份），明確股份公司嚴(yán)禁業(yè)務(wù)員到經(jīng)銷商（客戶）處借款、借貨及其他任何經(jīng)手錢、物的事情。

二、往來賬管理制度

1、應(yīng)收賬款的管理

為了進(jìn)一步規(guī)范銷售，減少經(jīng)營風(fēng)險，保證公司的財(cái)產(chǎn)安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對門店應(yīng)收賬款的管理作出如下的規(guī)定：

1.1公司的產(chǎn)品銷售規(guī)定是：“現(xiàn)款現(xiàn)貨、款到發(fā)貨”的原則，所以原則上門店月末不允許有應(yīng)收貨款余額。

1.2各門店原則上不允許賒銷，對確需賒銷的，應(yīng)先向股份公司財(cái)務(wù)部提出書面報(bào)告，報(bào)告中必須要說明出現(xiàn)應(yīng)收賬款單位的資信狀況（包括其經(jīng)營資格、資信狀況及經(jīng)營能力等）并有分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽署意見，報(bào)告經(jīng)股份公司財(cái)務(wù)部、銷售總監(jiān)、總經(jīng)理審批，且該應(yīng)收賬款的期限不能超過一個月。對應(yīng)收賬款超過一個月的.單位，分公司必須及時書面報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部并采取措施，并指定專人負(fù)責(zé)解決。

1.3有應(yīng)收賬款的分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理每月應(yīng)編報(bào)“應(yīng)收賬款賬齡分析明細(xì)表”對分公司的對外應(yīng)收賬款作詳細(xì)的分析，不得只報(bào)余額不作賬齡分析。每月末都必須與經(jīng)銷商對賬，并獲得經(jīng)銷假商簽字、蓋章的確認(rèn)書。

1.4門店不得以“應(yīng)收賬款”來調(diào)節(jié)銷售額，任何虛增虛減“應(yīng)收賬款”發(fā)生額、人為提高或降低銷售業(yè)績的做法，均屬做假的賬的違規(guī)行為，一經(jīng)查出將按違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律從嚴(yán)處理分公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理，分公司必須要加強(qiáng)對應(yīng)收賬款的管理，堅(jiān)決杜絕呆、壞賬的發(fā)生，特別是分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理，絕不能做假的賬，否則，股份公司將追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，直至免職。

2、內(nèi)部往來管理

內(nèi)部往來科目核算分公司與股份公司貨款、費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來的結(jié)算，各門店之間不能有任何往來掛賬。

2.1、本科目按單位設(shè)置明細(xì)科目:

2.1.1當(dāng)收到大連分公司開具的稅票時,按稅票上的價款借記“庫存商品”，按稅票上的稅額借記“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”，按稅票總額貸記“內(nèi)部往來”。當(dāng)分公司把貨款劃回股份公司總部時，借記“內(nèi)部往來”，貸記“銀行存款—貨款戶”。

2.1.2股份公司撥付給各門店費(fèi)用時，分公司借記“銀行存款—費(fèi)用戶”，貸記本科目。

2.2、為了保證股份公司與大連分公司、各門店的往來賬項(xiàng)清楚準(zhǔn)確，有據(jù)可查，所有往來賬項(xiàng)均需使用有編號的一式三聯(lián)的《轉(zhuǎn)賬通知單》，《轉(zhuǎn)賬通知單》由經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的單位填寫，并送交雙方同時入賬。內(nèi)部往來業(yè)務(wù)必須每月核對，根據(jù)總公司的對賬單編制一式兩份的《內(nèi)部往來調(diào)節(jié)表》，雙方各執(zhí)一份存檔備查，調(diào)節(jié)項(xiàng)目只允許是時間差的調(diào)節(jié)，并要及時查明原因給予調(diào)整。

三、固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度

1、會計(jì)政策：固定資產(chǎn)的入賬原則及折舊政策詳見會計(jì)政策部分；低值易耗品的會計(jì)政策詳見會計(jì)政策部分。

2、管理部門：門店的固定資產(chǎn)由分公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。固定資產(chǎn)取得后，即由財(cái)務(wù)部門依其類別及會計(jì)科目予以分類編號并貼粘標(biāo)簽；低值易耗品由倉庫保管。

3、移交：對于固定資產(chǎn)應(yīng)按所列使用部門詳細(xì)列清冊辦理移交。低值易耗品的領(lǐng)用按照庫存商品出庫程序?qū)徟箢I(lǐng)用。

5、盤點(diǎn)：門店固定資產(chǎn)應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會同使用部門每年盤點(diǎn)一次。另外應(yīng)該于每季度就固定資產(chǎn)的項(xiàng)目中根據(jù)登記卡冊，每一類別至少抽點(diǎn)十項(xiàng)，盤點(diǎn)后應(yīng)填造“盤點(diǎn)表“一式三份注明盈虧原因，一份自存，一份報(bào)分公司總經(jīng)理，一份送股份公司總部財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對于盤盈或盤虧除應(yīng)專門說明原因報(bào)股份公司總部財(cái)務(wù)部，根據(jù)盤盈盤虧原因做出相應(yīng)處理。

6、購置審批程序及相關(guān)手續(xù)：門店無權(quán)購置任何固定資產(chǎn)，若需購置，必須向股份公司財(cái)務(wù)部在月度預(yù)算中列出預(yù)算，并專項(xiàng)報(bào)告，經(jīng)股份公司總經(jīng)理和相關(guān)權(quán)力部門批準(zhǔn)后購置。低值易耗品在月度預(yù)算中申請，在物料消耗中列支。

7、保險：根據(jù)固定資產(chǎn)的使用要求辦理財(cái)產(chǎn)保險。

8、費(fèi)用承擔(dān)：固定資產(chǎn)折舊及其他使用費(fèi)由分公司承擔(dān)。

四、發(fā)票管理制度

為加強(qiáng)各銷售公司購、銷貨發(fā)票的管理，制訂本制度。

1、對外銷售開具發(fā)票的規(guī)定

1.1、各門店根據(jù)稅法等有關(guān)規(guī)定，由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或會計(jì)專人辦理發(fā)票的領(lǐng)購、開具和保管業(yè)務(wù)。

1.2、發(fā)票上的客戶名稱，要依據(jù)客戶在稅務(wù)部門注冊登記單位全稱為準(zhǔn)，不得寫錯別字，不得寫單位簡稱；客戶為自然人的，要如實(shí)填寫姓名。

1.3、已開具的發(fā)票，須有經(jīng)辦人按發(fā)票全部聯(lián)次一次性簽字，經(jīng)辦人是客戶的，還需注明客戶的身份證號碼，然后由業(yè)務(wù)員簽字確認(rèn)，或附該客戶的單位介紹信，隨同發(fā)票記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)部門辦理入賬或歸檔管理。

1.4、發(fā)票由業(yè)務(wù)員親自送達(dá)的，須向?qū)Ψ剿魅『炇兆C明，并有收到人簽字和單位蓋章，該證明要及時送交公司財(cái)務(wù)部門，附發(fā)票記賬聯(lián)后入賬。

1.5、所有對外出具的發(fā)票，均得經(jīng)辦人在發(fā)票登記簿上簽字登記。

1.6、凡是已實(shí)現(xiàn)銷售，客戶未索取發(fā)票的，必須開具普通發(fā)票附于記賬憑證后，并計(jì)提銷項(xiàng)稅，客戶聯(lián)單獨(dú)由會計(jì)保管，并在發(fā)票登記簿登記。

1.7、對于賒銷的，除經(jīng)特殊審批外，欠款未收回前，不能將發(fā)票出具給客戶。

2、對外開具增值稅發(fā)票的規(guī)定

對外開具增值稅發(fā)票除嚴(yán)格按照以上規(guī)定執(zhí)行外，還要遵守以下規(guī)定：

2.1、增值稅專用發(fā)票的開具對象僅限于具有一般納稅人資格的公司，對一般納稅人以外的任何單位和個人不得開具增值稅專用發(fā)票。

2.2、需要開具增值稅專用發(fā)票的單位，須提供該單位的稅務(wù)登記證副本復(fù)印件，并在復(fù)印件上加蓋單位公章，同時提供在稅務(wù)機(jī)關(guān)備案的單位電話號碼，開戶銀行名稱和銀行賬號。

2.3、公司具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)員依據(jù)財(cái)務(wù)開具的收款收據(jù)，或?qū)Ψ降氖肇泦螕?jù)，或收回的普通發(fā)票等，按稅務(wù)登記證上的單位名稱，編制開票申請單（開票申請單附后），要做到字跡清楚，項(xiàng)目齊全，計(jì)算準(zhǔn)確；由對方的具體經(jīng)辦人員來辦的，應(yīng)由來人簽字并填寫其身份證號碼，公司業(yè)務(wù)人員簽字確認(rèn)后，送公司經(jīng)理審批，然后由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，審核無誤后的開票申請單才能開票，開票申請單和發(fā)票記賬聯(lián)一同作為記賬憑證附件。

2.4、開出的增值稅專用發(fā)票一定要具體經(jīng)辦人員全部聯(lián)次一次性簽字，不得遺漏。

2.5、開票申請單要附增值稅專用發(fā)票記賬聯(lián)入賬。

2.6、對于增值稅發(fā)票上的記載事項(xiàng)有變動的，客戶要及時提供變更證明，以利業(yè)務(wù)結(jié)算；變更證明要即及時作附件入賬或歸檔管理。

2.7、退貨發(fā)票的處理：對于批準(zhǔn)的退貨，將已開具給客戶的蘭字銷售發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)（購貨方未作賬務(wù)處理或原未交給客戶的發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)）或購貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務(wù)處理），粘附在紅字發(fā)票存根聯(lián)后，作為開具紅字發(fā)票的依據(jù)，并按照退回單據(jù)開具相應(yīng)的紅字發(fā)票（附紅字記賬聯(lián)外，其他聯(lián)次均不得撕下），編制通用記賬憑證，并在紅字發(fā)票存根聯(lián)注明原蘭字發(fā)票及紅字發(fā)票的記賬聯(lián)存放地點(diǎn)。

3、接受發(fā)票的管理規(guī)定

3.1、接受發(fā)票要嚴(yán)格按照國家關(guān)于《違反發(fā)票管理的處罰》的條款進(jìn)行審核。

3.2、接受的發(fā)票要依實(shí)際交易的金額為準(zhǔn)，票面要整潔，項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，蓋章清晰，手續(xù)齊備，計(jì)算準(zhǔn)確，并與所附的其他資料相符。

3.3、交易合同或協(xié)議的單位名稱要與關(guān)于該單位的往來款項(xiàng)的單位名稱，及提供發(fā)票的單位名稱相一致；如果名稱等記載事項(xiàng)發(fā)生變更，對方一定要提供變更證明，并加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。

3.4、對于接受的增值稅專用發(fā)票除參照以上規(guī)定審核外，應(yīng)先到稅務(wù)機(jī)關(guān)及時辦理認(rèn)證手續(xù)，然后再辦理業(yè)務(wù)結(jié)算手續(xù)；

3.5、接受發(fā)票要根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和實(shí)際情況索取具有抵扣作用的發(fā)票，以降低成本、費(fèi)用；對無法提供具有抵扣作用的發(fā)票或無資格提供該類發(fā)票的單位，可以讓其提供無抵扣作用的發(fā)票，但要以扣除稅額后的金額結(jié)算。

3.6、業(yè)務(wù)人員取得符合抵扣條件的增值稅發(fā)票后，應(yīng)及時辦理實(shí)物入庫、票據(jù)入賬手續(xù)，不得拖延，暫時無法完成貨物品質(zhì)鑒定的，可先辦理入庫、入賬手續(xù)，但須通知財(cái)務(wù)部門暫不作為付款依據(jù)。

3.7、運(yùn)輸行業(yè)專用發(fā)票。列支裝卸運(yùn)輸費(fèi)必須取得“運(yùn)輸行業(yè)專用發(fā)票”，“運(yùn)輸行業(yè)專用發(fā)票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運(yùn)輸單位開具的貨票，以及從事貨物運(yùn)輸?shù)母黝愡\(yùn)輸單位開具的套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的貨票。貨物代理業(yè)的發(fā)票和定額發(fā)票不予抵扣。合規(guī)的運(yùn)輸發(fā)票，按照結(jié)算金額的7%的抵扣率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額（或根據(jù)稅務(wù)局要求進(jìn)行調(diào)整），隨同運(yùn)費(fèi)支付的裝卸費(fèi)、保險費(fèi)等雜費(fèi)不得計(jì)算扣除進(jìn)項(xiàng)稅額。

3.8、無法按規(guī)定取得合法發(fā)票的，應(yīng)向當(dāng)?shù)囟悇?wù)局要求代替開發(fā)票，并征詢當(dāng)?shù)囟惥值挚蹜?yīng)當(dāng)具備的條件，全項(xiàng)詳細(xì)填寫。

4、違反公司發(fā)票管理規(guī)定的處罰對于已開具的發(fā)票未按規(guī)定程序操作的，將對經(jīng)銷公司有關(guān)直接責(zé)任人處以100-200元的罰款；違反規(guī)定觸犯刑法的，后果自負(fù)；違反規(guī)定接受或開具發(fā)票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開具發(fā)票造成往來結(jié)算損失的，直接責(zé)任人要負(fù)賠償責(zé)任。

五、存貨管理制度

1、分公司要貨申請

1.1分公司的庫存管理應(yīng)堅(jiān)持“庫存合理、加快周轉(zhuǎn)”的原則，盡可能降低庫存風(fēng)險。

1.2分公司在要貨時須根據(jù)銷售計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際需求，合理安排訂貨次數(shù)及數(shù)量，在合理庫存內(nèi)保證銷售的需要。

1.3根據(jù)上述要求，分公司計(jì)劃員要填好《要貨申請表》，《要貨申請表》經(jīng)分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、分公司總經(jīng)理審批，并通過傳真給大連分公司銷售部，經(jīng)銷售部和財(cái)務(wù)部審核無誤后，辦理發(fā)貨程序。

2、存貨入庫流程。首先由申請人填寫入庫申請單，入庫單至少有下列內(nèi)容：

產(chǎn)品品種貨位號數(shù)量單價金額（元）備注

申請人持填寫好的入庫單，填寫好由檢驗(yàn)員（或庫管員）檢驗(yàn)后簽字，并由庫管員核實(shí)入庫數(shù)量登記。入庫單至少一式四份，第一聯(lián)、存根，第二聯(lián)、庫房留存，第三聯(lián)、財(cái)務(wù)核算，第四聯(lián)、申請人留存。入庫時要求嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，做好各項(xiàng)記錄，以備查用。財(cái)務(wù)部門根據(jù)入庫單財(cái)務(wù)核算聯(lián)和其他相關(guān)單據(jù)入賬。

3、存貨出庫流程。存貨出庫的方式主要有3種：客戶自提、委托發(fā)貨和公司送貨。第一種：客戶自提。是客戶自己派人或派車來公司的庫房來提貨；第二種：委托發(fā)貨；第三種：公司派自己的貨車，給客戶送貨。無論采用哪種出貨的方式，都要填寫出庫單。出庫單（或銷售單）至少有下列內(nèi)容：發(fā)貨單位、發(fā)貨時間、出庫品種、出庫數(shù)量、金額、出庫方式選擇、結(jié)算方式、提貨人簽字、成品庫主管簽字。如下表：

發(fā)貨單位：出庫日期

產(chǎn)品品種產(chǎn)品數(shù)量金額備注

出庫方式選擇

1、客戶自提

2、委托發(fā)貨

3、公司送貨

運(yùn)費(fèi)結(jié)算方式

1、公司代墊運(yùn)費(fèi)

2、貨到付款

出庫單（或銷售單）也是一式四份：第一聯(lián)，存根；第二聯(lián)，成品庫留存；第三聯(lián)，財(cái)務(wù)核算；第四聯(lián)，提單，提貨人留存。提貨的車到達(dá)倉庫后，出示出庫單據(jù)在庫房人員協(xié)調(diào)下，按指定的貨位、品種、數(shù)量搬運(yùn)貨物裝到車上。保管人員做好出庫質(zhì)量管理，嚴(yán)防破損，做好數(shù)量記錄，核實(shí)品種、數(shù)量和提單。

4、存貨盤點(diǎn)。分公司財(cái)務(wù)部每月底要協(xié)同庫管員對庫存商品進(jìn)行一次盤點(diǎn)，對于盤盈、盤虧、毀損等要查明原因，上報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)處理。

六、門店財(cái)務(wù)人員管理制度

1、下屬各門店的財(cái)務(wù)人員在人事關(guān)系上屬于股份公司總部，任何部門無權(quán)聘用和解聘財(cái)務(wù)人員。下屬各門店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由股份公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理提名，報(bào)股份公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后聘任或解聘。

2、下屬各門店核定財(cái)務(wù)人員的工資福利等相關(guān)待遇由股份公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部統(tǒng)一管理和發(fā)放；財(cái)務(wù)人員為門店辦公或出差等而發(fā)生的費(fèi)用由各門店承擔(dān)；財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)及其他相關(guān)費(fèi)用由股份公司總部承擔(dān)。

3、下屬各門店的財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行股份公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，在業(yè)務(wù)上接受股份公司總部財(cái)務(wù)審計(jì)部的指導(dǎo)；總部財(cái)務(wù)審計(jì)部對其財(cái)務(wù)活動進(jìn)行定期審計(jì)和不定期專項(xiàng)核查，對于違反財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的，公司總部將對其作出相應(yīng)處理，對于違返國家法律的，將移送司法機(jī)關(guān)處理。

4、下屬各門店的財(cái)務(wù)人員必須協(xié)助所在公司領(lǐng)導(dǎo)搞好經(jīng)營管理，及時提供真實(shí)、有效的財(cái)務(wù)信息，積極為分公司領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策出謀劃策。

5、下屬各門店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人定期向總部財(cái)務(wù)審計(jì)部述職，在日常財(cái)務(wù)管理工作中要不斷創(chuàng)新，提高公司財(cái)務(wù)管理水平，鼓勵多提合理化建議。

6、股份公司總部將定期對財(cái)務(wù)人員進(jìn)行考核，以此作為年終獎金和工資標(biāo)準(zhǔn)的考評依據(jù)。

七、崗位職責(zé)

分公司財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制是一種管理制度，現(xiàn)關(guān)于分公司每個財(cái)務(wù)工作人員的職責(zé)、任務(wù)、權(quán)限、完成任務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)作出明確的規(guī)定，根據(jù)分公司財(cái)務(wù)人員履行崗位職責(zé)的優(yōu)劣作為對財(cái)務(wù)人員的晉升、獎懲依據(jù)。

1、分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的崗位職責(zé)

1.1在股份公司財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律與股份公司的各項(xiàng)規(guī)章制度,要隨時檢查各項(xiàng)制度在分公司的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為給予制止,并及時書面報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部.

1.2審核分公司的會計(jì)原始憑證是否符合會計(jì)工作規(guī)范的要求,是否符合國家的稅務(wù)、會計(jì)法規(guī)及股份公司的有關(guān)規(guī)定，對不合理、不合法、不合規(guī)的原始憑證拒絕受理，并且退回經(jīng)辦人，堅(jiān)持“收支兩條線”的原則。

1.3審核上報(bào)股份公司的財(cái)務(wù)資料,確保上報(bào)資料的真實(shí)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。編制分公司經(jīng)營費(fèi)用的預(yù)算，并就經(jīng)營費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行差異進(jìn)行分析，然后報(bào)分公司總經(jīng)理及股份公司財(cái)務(wù)部。

1.4復(fù)核記賬憑證、登記總賬、核對明細(xì)賬、編制會計(jì)報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告，按股份公司的要求審核分公司的會計(jì)報(bào)表，并在限期內(nèi)寄回股份公司財(cái)務(wù)部。

1.5嚴(yán)格審核分公司物料收發(fā)憑證，堅(jiān)持“現(xiàn)款現(xiàn)貨、款到發(fā)貨”的原則，對分公司的實(shí)物（包括庫存商品、物料、固定資產(chǎn)等）與貨幣資金進(jìn)行定期或不定期的盤點(diǎn)，并核對賬實(shí)是否相符。

1.6在堅(jiān)持股份公司的各項(xiàng)規(guī)章制度的前提下，積極地配合門店總理推動分公司銷售業(yè)務(wù)的提升，做好分公司總經(jīng)理的參謀。

1.7做好分公司的物流、資金流的安全保障措施，確保分布在分公司內(nèi)、外的財(cái)產(chǎn)安全與完整。

1.8妥善保管、歸檔會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料，協(xié)調(diào)好與當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的關(guān)系。

1.9按股份公司的規(guī)定管好、用好分公司的印章，并做好分公司簽訂的所有合同的審核、備案工作。

1.10協(xié)調(diào)好分公司的財(cái)務(wù)崗位工作，并組織好分公司財(cái)務(wù)每月的工作小結(jié)會,總結(jié)分公司財(cái)務(wù)工作中存在的問題和不足，并書面上報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部。根據(jù)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，安排好分公司節(jié)假、雙休日財(cái)務(wù)人員的值班，堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督并重的原則。

1.11按時完成股份公司財(cái)務(wù)部交付的其他臨時性工作，同時以身作則組織與帶好分公司財(cái)務(wù)隊(duì)伍，將分公司財(cái)務(wù)工作做好。

2、分公司會計(jì)的崗位職責(zé)

2.1按照國家會計(jì)法規(guī)制度和股份公司的有關(guān)規(guī)章制度，編制記賬憑證、登記會計(jì)明細(xì)賬（不包括現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬）和結(jié)賬、對賬，做到賬務(wù)處理手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚，對不合法的原始憑證應(yīng)拒絕編制記賬憑證并及時報(bào)告分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理。

2.2登記好有關(guān)備查賬簿；定期和不定期對賬，使賬賬、賬實(shí)相符。 2.3與庫管員共同驗(yàn)收分公司物料入庫，并填制入庫憑證。

2.4根據(jù)有關(guān)資料編制會計(jì)報(bào)表的附表。

2.5月初裝訂分公司上月的記賬憑證、物料收發(fā)憑證并歸檔（財(cái)務(wù)資料歸檔管理）。

2.6負(fù)責(zé)稅務(wù)申報(bào)及稅控系統(tǒng)的維護(hù)。

2.7按時完成分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他臨時性工作。

3、分公司出納的崗位職責(zé)3.1嚴(yán)格、認(rèn)真執(zhí)行國務(wù)院關(guān)于現(xiàn)金管理的制度。

3.2嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金的限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支貨款，不能白條抵押現(xiàn)金，堅(jiān)持貨款現(xiàn)金與費(fèi)用現(xiàn)金分管的原則。必須是堅(jiān)持“收支兩條線”的原則。

3.3嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度，使用支票必須經(jīng)分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理兩人簽同意后方可開出。出納員辦理每一筆收付款業(yè)務(wù)的依據(jù)，必須根據(jù)會計(jì)（財(cái)務(wù)經(jīng)理）編制的，并經(jīng)審核無誤的憑證。

3.4建立、建全現(xiàn)金、銀行存款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業(yè)務(wù)前，必須堅(jiān)持復(fù)核每一筆收付款憑證所反映的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容和金額，對不完整、不合法的憑證應(yīng)拒絕付款，并及時向分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部反映。

3.5月末分公司銀行存款余額與銀行對賬單核對，要及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對賬單上的余額相符。對未達(dá)賬款要及時查詢，并督促有關(guān)人員及時處理。

3.6為了確保安全，分公司向銀行提取或存入現(xiàn)金時，應(yīng)由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理配備人員同行，采取相應(yīng)的安全措施，同時保險柜密碼嚴(yán)格保密，鑰匙要妥善保管不得丟失，不得交給他人。

3.7不得將出納工作隨意交代他人代管，如確有原因離崗時，必須由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理指派他人代管，而且交接手續(xù)雙方必須清楚。

3.8出納員使用的各種印章，如支票印鑒、“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。為了分清責(zé)任，支票印鑒必須堅(jiān)持分管的原則。任何時侯都不能一個人保管和使用支票的所有印鑒。

3.9加強(qiáng)有價證券的管理，有價證券必須存放在保險柜中并設(shè)立備查賬，保護(hù)有價證券安全、完整不受損（要轉(zhuǎn)回股份公司的必須及時辦理手續(xù)轉(zhuǎn)回）。

3.10出納人員不能兼任會計(jì)稽核、會計(jì)檔案保管、收入費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)的賬簿登記工作。

3.11按時完成分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他臨時性工作。

注：門店未設(shè)會計(jì)崗位的，由財(cái)務(wù)經(jīng)理兼任會計(jì)工作崗位。

八、會計(jì)檔案管理制度

1、為加強(qiáng)會計(jì)檔案管理，特制定本管理辦法。

2、本公司的會計(jì)檔案包括：會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、稅務(wù)申報(bào)資料、會計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告、財(cái)務(wù)管理制度以及與經(jīng)營管理有關(guān)的其它重要文件，如合同、章程等各種會計(jì)資料。

3、會計(jì)檔案的保存。

財(cái)務(wù)部應(yīng)有專人負(fù)責(zé)保存會計(jì)檔案，定期將財(cái)務(wù)部歸檔的會計(jì)資料，整理裝訂后按順序立卷登記。

會計(jì)檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類，具體和保管年限詳見本制度第七條。

會計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)在會計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專人保管。出納人員不得兼管會計(jì)檔案。

會計(jì)檔案保管期滿需要銷毀時，由會計(jì)檔案管理人員提出銷毀意見，經(jīng)部門經(jīng)理審查，股份公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，并報(bào)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。由會計(jì)檔案管理人員編制會計(jì)檔案銷毀清冊，銷毀時應(yīng)由股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部有關(guān)人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。

4、會計(jì)檔案的借用。

財(cái)務(wù)人員因工作需要查閱會計(jì)檔案時，必須按規(guī)定順序及時歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關(guān)借用手續(xù)。

公司內(nèi)各單位若因公需要查閱會計(jì)檔案時，必須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)證明，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。

外單位人員因公需要查閱會計(jì)檔案時，應(yīng)持有單位介紹信，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細(xì)登記查閱會計(jì)檔人的工作單位、查閱日期、會計(jì)檔案名稱及查閱理由。會計(jì)檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復(fù)印時，必須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，并限期歸還。

5、由于會計(jì)人員的變動或會計(jì)機(jī)構(gòu)的改變等，會計(jì)檔案需要轉(zhuǎn)交時，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽字或蓋章。

6、本辦法適用于公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。

7、會計(jì)檔案保管期限

會計(jì)檔案的保管期限，從會計(jì)年度終了后的第一天算起。

(一)會計(jì)憑證類:

(1)、原始憑證、記帳憑證匯總憑證15年

(2)、銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對賬單5年

(二)會計(jì)帳簿類：

(1)、日記帳15年其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳25年

(2)、明細(xì)帳、總帳、輔助帳15年

(3)、固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管5年

(三)會計(jì)報(bào)表類：

(1)、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)報(bào)表（包括文字分析）3年

(2)、月、季度會計(jì)報(bào)表（包括文字分析）5年

(3)、年度會計(jì)報(bào)表（包括文字分析）永久

(四)其他類：

(1)、會計(jì)檔案保管清冊及銷毀清冊永久

(2)、財(cái)務(wù)成本計(jì)劃3年

(3)、主要財(cái)務(wù)會計(jì)文件、合同、協(xié)議永久

九、附則

1、本制度從二零零三年開始執(zhí)行。

2、本制度解釋權(quán)屬股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部。

規(guī)章制度

員工獎罰規(guī)章制度是什么

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